Onze dienstverlening voor particuliere cliënten:
- Advisering en afhandeling van de aangifte inkomstenbelasting
- Advisering en afhandeling van bezwaar- en beroepschriften
- Advisering bij en de afhandeling van aangiftebiljetten recht van successie
- Advisering bij en afhandeling van aangiftebiljetten schenkingsrechten
- Advisering op gebied van Estate Planning (vermogensplanning)
Statera-FD biedt veel diensten aan voor de particuliere cliënt.
Eén daarvan is de verzorging van de aangifte inkomstenbelasting en de afhandeling van eventuele bezwaar- en beroepsschriften maar er is nog veel meer waarin wij onze particuliere cliënten kunnen onderseunen. Advisering en afhandeling van de aangifte inkomstenbelasting. In Nederland is iedereen die inkomsten heeft met deze vorm van belasting bekend.
Doorgaans wordt op uw loon, uitkering of pensioen loonheffing ingehouden.
Loonheffing is het voorportaal van de inkomstenbelasting.
Doet u jaarlijks aangifte en ontvangt u als vervolg hierop een aanslag van de Belastingdienst dan wordt dat Inkomstenbelasting genoemd. Inkomstenbelasting gaat niet alleen over uw inkomsten maar ook over uw aftrekposten voor de inkomstenbelasting.
Sinds 2001 heeft dit uw inkomsten uit werk en woning meer bekend als inkomsten box 1. Met inkomsten uit box 2 heeft u alleen te maken als er sprake is van inkomen uit ‘aanmerkelijk belang’. Van aanmerkelijk belang is sprake als u (eventueel samen met uw fiscale partner) direct of indirect minimaal 5% bezit van de aandelen, winstbewijzen, genotsrechten of opties op aandelen in een binnenlandse of buitenlandse vennootschap.
Heeft u en aanmerkelijk belang, dan moet u belasting betalen over het voordeel daarvan. Ook kunt u inkomsten hebben die voor de inkomstenbelasting vallen in box 3.
Hiervan is sprake als u beschikt over een vermogen dat meer bedraagt dan de vrijstelling die voor u van toepassing is. Bent u gehuwd of woont u samen en is er sprake van fiscaal partnerschap dan heeft u recht op 2x de standaard vrijstelling.
Belastbaar vermogen is uw totaal vermogen (bezittingen) minus de daarop rustende schulden. De waarde van uw woonhuis en de hypotheek op uw woonhuis zijn vrijgesteld van opname in box 3.
Bezit u een vakantiewoning – eventueel met hypotheek – moet dit wel vermeld worden als bezitting en schuld in box 3.
Spaargeld van kinderen tot 18 jaar tellen mee bij de ouders, tenzij het kind zelf aangifte doet van inkomstenbelasting.
Advisering en afhandeling van bezwaar- en beroepschriften. Hoe zorgvuldig de aangifte inkomstenbelasting ook wordt ingevuld er bestaat altijd de kans dat de Belastingdienst niet instemt met de opgevoerde aftrekposten.
Voorafgaand aan de afwijzing van aftrekposten heeft er over het algemeen al overleg plaatsgevonden met de Belastingdienst over de opgevoerde aftrekposten, op basis van de als nog verstrekte informatie bepaald de Belastingdienst vervolgens haar standpunt. Op basis van een afwijkende beslissing van de Belastingdienst zullen wij met u overleggen over eventuele vervolgstappen.
Voor onze cliënten hanteren wij bij bezwaarschriften het principe van ‘no cure, no pay’.
In het door ons ingediende bezwaarschrift wordt altijd – op basis van de bestaande jurisprudentie – gevraagd om toewijzing van kostenvergoeding voor de bezwaarschriftprocedure.
Statera-FD verzorgt ook beroepsprocedures bij de belastingkamer van alle daartoe aangewezen Rechtbanken in Nederland.
Ook hier is onze werkwijze en kostenvergoeding gelijk aan de afhandeling van bezwaarschriften.
Aangiftebiljetten Schenkbelasting
Wij verzorgen voor onze cliënten ook de aangiftebiljetten Schenkbelasting.
Aangiftebiljetten voor schenkbelasting worden alleen dan opgesteld als er sprake is van bovenmatige schenkingen.
Bovenmatige schenkingen zijn schenkingen die de vrijgestelde bedragen te boven gaan.
Bovenmatige schenkingen kunnen onderdeel uitmaken van de voor cliënten opgestelde vermogensplanning (Estate Planning).
De aangiftebiljetten Schenkbelasting worden door ons elektronisch via ons softwaresysteem ingediend bij de Belastingdienst.
U ontvangt van ons per PostNL een kopie.
Een PDF File ontvangen is – op basis van de huidige AVG regelgeving – alleen mogelijk indien u beschikt over een inlog voor cliënten. Alle benodigde documenten voor schenkingen worden door ons aan u aangeleverd.
Ook kunnen wij voor u overeenkomsten van geldlening en financieringsconstructies samenstellen.
Indien gewenst verzorgen wij ook de registratie van de overeenkomst(en) van geldlening.
Aangiftebiljetten Erfbelasting
Voor onze cliënten verzorgen wij ook de afhandeling van de aangifte Erfbelasting.
De opname van de benodigde informatie zal bij u aan huis plaatsvinden, immers alle benodigde documenten zijn in uw bezit en vergeet u om wat klaar te leggen dan kunt u het in ieder geval het gemakkelijk er even bij pakken. De kosten voor de verzorging van deze aangiftebiljetten is afhankelijk van de hoeveelheid tijd die gemoeid gaat met het opstellen van deze aangifte.
Estate Planning
Advisering op het gebied van vermogensplanning: In Nederland hebben veel mensen de afgelopen jaren hun vermogen zien toenemen door met name de sterke waardestijging van onroerend goed.
Daarnaast worden gezinnen steeds kleiner en blijft er bij overlijden per erfgenaam meer over. Eén van de grootste bronnen van ergernis is de Erfbelasting.
Over je inkomsten heb je al die jaren al inkomstenbelasting betaald.
Vervolgens hield je geld over en moest je over je spaartegoeden in box3 ook belasting betalen.
Als je dan komt te overlijden moeten de erfgenamen over je nalatenschap ook nog eens een keer belasting betalen.
Hoe vroeger u begint met vermogensplanning (Estate Planning) hoe beter het is.
Via uw testament kunt u al invloed uitoefenen voordat uw kinderen gaan trouwen of gaan samenwonen.
Wij adviseren om altijd testamentair vast te leggen dat de partner van uw kinderen wordt uitgesloten van verkrijging uit uw schenkingen en nalatenschap.
Ook adviseren wij om testamentair vast te leggen dat als uw partner niet meer zelfstandig kan blijven wonen uw kinderen hun erfdeel uit uw nalatenschap al kunnen ontvangen.
Estate Planning is géén aangelegenheid die wij via een algemeen verhaal op onze website aan u kunnen voorleggen.
Hiervoor is maatwerk vereist, dat geheel is toegespitst op uw situatie.
Hiervoor zullen wij één of meerdere gesprekken met u en uw (eventuele) partner voeren, aan de hand hiervan zullen wij een uitwerking maken van hetgeen is besproken en welke stappen u het beste kunt nemen. Onze visie nemen wij dan met u en uw (eventuele) partner door.
Op basis van de uitkomsten van dit gesprek, kunnen wij – desgewenst – hierna met u, uw (eventuele) partner en uw kinderen een bespreking houden waarin wij de uitkomsten van de voor u opgestelde Estate Planning aan uw kinderen zullen voorleggen en toelichten.
De Estate Planning kan hierna worden opgestart en dient vervolgens wel op geregelde basis te worden geactualiseerd. Hoe groter uw vermogen is hoe meer besparing van Erfbelasting kan worden gerealiseerd door de keuze voor een goede Estate Planning.
Voor de uitvoering van de gekozen Estate Planning is een goed testament van essentieel belang.
Bij de voorbereiding op de opstelling van uw Estate Planning zullen wij u ook op dit gebied een adequaat advies geven over het voor u meest geschikte testament.